- Poniedziałek - Piątek : 09:00 - 17:00
Czy wiesz, że dzięki IKZE możesz zaoszczędzić nawet 2000 zł rocznie na podatkach? IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, to prosty sposób na budowanie kapitału emerytalnego z dodatkową ulgą podatkową.
W artykule dowiesz się:
Jeśli szukasz sposobu na oszczędności i niższy podatek, koniecznie przeczytaj dalej!
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to specjalne konto umożliwiające oszczędzanie na emeryturę z dodatkową korzyścią w postaci ulgi podatkowej. IKZE działa jak „opakowanie” na różne produkty finansowe, takie jak fundusze inwestycyjne, rachunki maklerskie, ETF-y czy lokaty oszczędnościowe. Dzięki temu można inwestować w preferowany sposób, jednocześnie korzystając z ulgi podatkowej. Wpłaty na IKZE obniżają podstawę opodatkowania w rocznej deklaracji PIT, co pozwala na znaczne oszczędności podatkowe. Dodatkowo zgromadzone środki są prywatne, dziedziczone przez bliskich i dostępne do wypłaty po spełnieniu określonych warunków. To sprawia, że IKZE to atrakcyjna forma oszczędzania na przyszłość, szczególnie dla osób, które chcą zminimalizować bieżące zobowiązania podatkowe i zabezpieczyć swoją emeryturę.
IKZE oferuje trzy kluczowe korzyści – niższe podatki, ulgę podatkową i dziedziczenie środków. Wpłaty na IKZE obniżają podstawę opodatkowania w rocznym PIT, co pozwala na bezpośrednie zmniejszenie należnego podatku. W zależności od stawki podatkowej oszczędności mogą wynosić od kilkuset do nawet 2000 zł rocznie. Na przykład osoby opodatkowane stawką 17% mogą zaoszczędzić 1066 zł, a w przypadku stawki 32% ulga może wynieść nawet 2007 zł. Środki zgromadzone na IKZE są dziedziczone przez wskazanych spadkobierców, co oznacza, że w przypadku śmierci właściciela, pieniądze trafiają do uposażonych osób. Co ważne, wypłata tych środków wiąże się z koniecznością zapłaty 10% zryczałtowanego podatku, który jest znacznie niższy niż standardowa stawka PIT czy tzw. podatek Belki.
IKZE może założyć każda osoba fizyczna, niezależnie od formy zatrudnienia – mogą to zrobić pracownicy etatowi, osoby na umowach cywilnoprawnych oraz przedsiębiorcy. Nie ma minimalnego wieku, ale osoby poniżej 18. roku życia muszą mieć dochody opodatkowane PIT. Warunki wypłaty środków są ściśle określone – pełną kwotę można wypłacić dopiero po ukończeniu 65. roku życia, pod warunkiem dokonywania wpłat przez minimum 5 dowolnych lat. Wcześniejsza wypłata środków jest możliwa, ale wiąże się z koniecznością zapłaty pełnego podatku dochodowego od wypłaconej kwoty, co może skutkować utratą korzyści podatkowych. Dlatego kluczową zasadą korzystania z IKZE jest długoterminowe oszczędzanie z myślą o emeryturze.
W 2024 roku maksymalny limit wpłat na IKZE wynosi 9 388,80 zł dla osób zatrudnionych na umowę o pracę oraz 14 083,20 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Niewykorzystany limit nie przechodzi na kolejny rok, co oznacza, że nieodłożone środki przepadają bezpowrotnie.
IKZE opłaca się przede wszystkim osobom, które chcą obniżyć podatek PIT i jednocześnie oszczędzać na emeryturę. Największe korzyści osiągają osoby o wyższych dochodach, zwłaszcza te opodatkowane stawką 32%, ponieważ ich oszczędności podatkowe mogą sięgnąć ponad 2000 zł rocznie. IKZE jest także korzystne dla przedsiębiorców, którzy płacą podatek liniowy (19%), gdyż również mogą obniżyć swój dochód do opodatkowania.
IKZE nie opłaca się osobom, które korzystają z ulgi „zerowy PIT dla młodych” lub nie płacą podatku dochodowego z powodu niskich dochodów – nie będą miały z czego odliczyć ulgi. Również przedwczesna wypłata środków przed 65 rokiem życia jest nieopłacalna, ponieważ trzeba zapłacić podatek dochodowy od całej wypłaconej kwoty, co może wprowadzić podatnika w wyższy próg podatkowy. Opłacalność spada także w sytuacji, gdy przyszłe stawki podatkowe znacząco wzrosną.
Dlatego IKZE jest najlepsze dla osób planujących długoterminowe oszczędzanie na emeryturę i chcących co roku korzystać z ulgi podatkowej.
IKZE wyróżnia się na tle innych produktów emerytalnych, takich jak IKE i PPE, przede wszystkim możliwością obniżenia podatku PIT. W przypadku IKE ulga podatkowa pojawia się dopiero przy wypłacie środków po 60. roku życia, natomiast w IKZE z ulgi można korzystać co roku, obniżając podstawę opodatkowania. PPE (Pracowniczy Program Emerytalny) różni się tym, że składki są finansowane przez pracodawcę, a uczestnictwo zależy od oferty zakładu pracy, co nie daje pełnej kontroli nad oszczędzaniem.
Dla osób chcących samodzielnie inwestować IKZE może być korzystniejsze, ponieważ umożliwia dostęp do funduszy, ETF-ów i rachunków maklerskich. Samodzielne inwestowanie poza IKZE nie daje jednak tak korzystnych ulg podatkowych, ponieważ od zysków kapitałowych trzeba zapłacić tzw. podatek Belki (19%), którego w IKZE można uniknąć, płacąc zryczałtowany 10% podatek przy wypłacie po 65. roku życia. Dlatego wybór zależy od celu – IKE daje większą swobodę wcześniejszych wypłat, PPE pozwala na dodatkowe środki od pracodawcy, a IKZE oferuje coroczne korzyści podatkowe.
Otworzenie IKZE jest proste, ale kluczowy jest wybór odpowiedniej instytucji oraz ocena warunków finansowych. Dobrze zaplanowane konto pozwoli na efektywne oszczędzanie i maksymalizację korzyści podatkowych.
IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to specjalne konto emerytalne, które umożliwia oszczędzanie na emeryturę z coroczną ulgą podatkową. Wpłaty obniżają podstawę opodatkowania w PIT.
Najważniejsze korzyści to ulga podatkowa (oszczędności nawet do 2000 zł rocznie), dziedziczenie środków oraz możliwość inwestowania w fundusze, ETF-y, akcje czy lokaty.
Limit wpłat na 2024 rok wynosi 9 388,80 zł dla osób na etacie i 14 083,20 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Niewykorzystany limit przepada na koniec roku.
Pełna wypłata środków bez dodatkowych podatków jest możliwa po ukończeniu 65. roku życia i dokonaniu wpłat przez co najmniej 5 dowolnych lat.
Wcześniejsza wypłata wiąże się z koniecznością zapłaty podatku dochodowego od całej wypłaconej kwoty, co może spowodować przejście na wyższy próg podatkowy.
Tak, środki z IKZE są dziedziczone. Osoba uposażona otrzymuje środki, ale musi zapłacić 10% zryczałtowany podatek od wypłaconej kwoty.
IKZE może założyć każda osoba fizyczna, w tym osoby zatrudnione na etacie, zleceniu, a także przedsiębiorcy. Osoby poniżej 18. roku życia muszą mieć dochód opodatkowany PIT.
Nie, każda osoba może posiadać tylko jedno aktywne konto IKZE. Można jednak przenieść środki z jednego konta do innego w innej instytucji.
W IKZE ulga podatkowa przysługuje co roku, ponieważ wpłaty obniżają podstawę opodatkowania. W IKE korzyść pojawia się dopiero przy wypłacie, ponieważ zyski są zwolnione z podatku Belki.
Nie zawsze. IKZE jest nieopłacalne dla osób korzystających z zerowego PIT dla młodych, osób bez dochodów opodatkowanych oraz dla tych, którzy chcą szybko wypłacić środki przed ukończeniem 65. roku życia.
Nie, środków z IKE nie można przenieść na IKZE. Oba konta funkcjonują oddzielnie i mają inne zasady podatkowe.
W IKZE można oszczędzać poprzez rachunki maklerskie (akcje, ETF-y), fundusze inwestycyjne, lokaty bankowe oraz ubezpieczenia oszczędnościowe.
Niewykorzystany limit nie przechodzi na kolejny rok, co oznacza, że szansa na obniżenie podatku za dany rok przepada bezpowrotnie.
Wysokość oszczędności zależy od stawki PIT. Dla stawki 17% ulga wynosi około 1066 zł, a dla 32% może sięgnąć nawet 2007 zł rocznie.
Tak, można samodzielnie inwestować środki z IKZE, np. poprzez rachunek maklerski, kupując ETF-y, akcje czy obligacje.
Nie, środki zgromadzone na IKZE są własnością prywatną i nie podlegają takim regulacjom jak środki z OFE.
Opłaty zależą od instytucji finansowej prowadzącej IKZE. Najczęściej dotyczą one zarządzania funduszami lub prowadzenia rachunku maklerskiego.
Zryczałtowany podatek 10% obowiązuje przy wypłacie środków po ukończeniu 65 lat. Jest to niższa stawka niż podatek od zysków kapitałowych (19%) i podatek PIT (17% lub 32%).
Aby przenieść środki do innego dostawcy IKZE, należy złożyć wniosek o transfer środków u nowego dostawcy. Proces przeniesienia odbywa się bez utraty ulg podatkowych.
Witamy w Specjaliści Kredytowi. Jesteśmy tutaj, aby zaoferować Ci szeroki zakres rozwiązań finansowych, dostosowanych do Twoich potrzeb.
723 123 332